Daugelis lietuvių žino apie Sodros pensiją ir II pakopos pensijų kaupimą, tačiau III pakopa vis dar lieka nepakankamai išnaudota galimybė. Pateikiame išsamų šios sistemos paaiškinimą.
Kas yra III pakopos pensijų kaupimas?
III pakopa — tai savanoriškas pensijų kaupimas, kai patys renkate papildomą pensiją per draudimo bendroves ar pensijų fondų valdymo įmones. Skirtingai nei I ir II pakopos, čia nėra jokio privalomo darbdavio ar valstybės įnašo — tik jūsų laisva valia kaupiamos lėšos.
Pagrindinė nauda — mokestinė lengvata
Tai didžiausias III pakopos privalumas: įmokos į III pakopos fondus mažina apmokestinamąsias pajamas. Konkrečiai — galite susigrąžinti dalį sumokėto gyventojų pajamų mokesčio (GPM).
Kaip tai veikia: jei per metus įmokėjote 1 000 € į III pakopos fondą, galite deklaruojant pajamas susigrąžinti iki 200 € (20% nuo įmokų). Maksimali lengvata taikoma įmokoms, neviršijančioms 25% metinių apmokestinamųjų pajamų.
Kaip pradėti?
- Pasirinkite pensijų fondą ar gyvybės draudimo bendrovę
- Sudarykite sutartį ir nustatykite įmokų dydį
- Reguliariai mokėkite įmokas (gali būti nuo 10 € per mėnesį)
- Kiekvienais metais deklaruojant pajamas nurodykite sumokėtas įmokas ir susigrąžinkite GPM
Kada galima atsiimti pinigus?
Lėšas galima atsiimti sulaukus 55 metų amžiaus arba anksčiau, tačiau tuomet gali tekti grąžinti gautas mokestines lengvatas ir mokėti papildomus mokesčius. Rekomenduojama laikytis ilgalaikio plano.
Ar verta?
III pakopa ypač tinka tiems, kurie: moka aukštesnio tarifo GPM, turi stabilias pajamas ir gali reguliariai kaupti, nori papildomų pajamų senatvėje bei nori efektyviai valdyti mokestinę naštą.
Ji mažiau tinka tiems, kurie: gali turėti pinigų poreikį artimoje ateityje, neturi stabilių pajamų ar turi kitų prioritetinių finansinių tikslų (pvz., paskolos grąžinimas).
Išvada
III pakopos pensijų kaupimas yra vienas efektyviausių teisėtų būdų sumažinti mokestinę naštą ir kartu kaupti senatvei. Net nedidelės reguliarios įmokos, kartu su mokestine lengvata, per dešimtmečius gali sukaupti reikšmingą sumą.
Svarbu: Šis straipsnis skirtas tik informaciniams tikslams. Dėl individualios situacijos pasitarkite su mokesčių ar finansų specialistu.
